Pré-comptabilité CSE : organiser les données en amont du cabinet
La pré-comptabilité consiste à structurer les données financières du CSE avant leur traitement par l'expert-comptable. Mieux les données sont organisées en amont, moins le travail de reprise est important en cabinet.
Sommaire
Qu'est-ce que la pré-comptabilité CSE ?
La pré-comptabilité regroupe les tâches de saisie, de classement et de vérification effectuées par le CSE lui-même, avant transmission au cabinet :
- Enregistrement des dépenses et recettes par compte
- Affectation de chaque opération au budget concerné (fonctionnement ou ASC)
- Numérotation comptable des opérations
- Rapprochement entre les écritures saisies et les relevés bancaires
- Classement des justificatifs
La pré-comptabilité ne se substitue pas au travail du cabinet. Elle prépare un jeu de données exploitable, réduisant les allers-retours et les demandes de pièces complémentaires.
Ce que le CSE peut préparer
| Élément | Détail | Disponible dans T€ZOR |
|---|---|---|
| Opérations saisies | Dépenses et recettes avec date, libellé, montant, référence pièce | Oui : saisie sur chaque compte bancaire ou caisse |
| Affectation budgétaire | Chaque opération est rattachée au budget FCT ou ASC | Oui : distinction automatique selon le compte |
| Plan comptable | Numéros de compte adaptés au CSE, personnalisables | Oui : plan comptable initial chargé, modifiable |
| Rapprochement bancaire | Concordance entre écritures saisies et relevé de banque | Oui : rapprochement intégré par compte |
| Export des données | Fichier structuré pour import dans le logiciel du cabinet | Oui : export FEC provisoire (18 colonnes) |
| Justificatifs numérisés | Factures, reçus, relevés scannés | Non : T€ZOR référence les pièces mais ne stocke pas de fichiers |
| Écritures d'inventaire | Provisions, amortissements, régularisations | Non : relèvent du cabinet |
Les limites de la pré-comptabilité
Ce qui reste du ressort du cabinet comptable :
- Production des comptes annuels et de l'annexe
- Écritures d'inventaire (provisions, régularisations)
- FEC réglementaire destiné à l'administration fiscale
- Validation et certification des comptes
- Rapport du commissaire aux comptes (si applicable)
L'export FEC provisoire de T€ZOR facilite l'importation des écritures courantes. Le cabinet complète ensuite avec les écritures d'inventaire et produit le FEC réglementaire de clôture.
Flux de travail type
- Pendant l'exercice : le trésorier saisit les opérations, effectue le rapprochement bancaire, affecte les dépenses au bon budget.
- En fin d'exercice : le CSE vérifie la complétude des saisies, s'assure que les rapprochements sont à jour, et exporte les données.
- Transmission au cabinet : le fichier FEC provisoire, les rapports de trésorerie et les justificatifs sont envoyés au cabinet.
- Traitement par le cabinet : import dans le logiciel comptable, saisie des écritures d'inventaire, production des comptes annuels et du FEC réglementaire.
Comment T€ZOR peut aider
T€ZOR structure les données financières du CSE en amont :
- Plan comptable adapté aux CSE, personnalisable pour correspondre au plan du cabinet
- Distinction automatique FCT/ASC sur chaque opération
- Rapprochement bancaire intégré
-
Export FEC provisoire (18 colonnes, tabulé, nommé
{SIREN}FEC{date}-PROVISOIRE.txt) - Rapports PDF : budget, trésorerie, grand livre, fin de mandat
T€ZOR est un outil de pré-comptabilité. Il ne produit pas de comptabilité certifiée.
Questions fréquentes
- Le cabinet peut-il accéder directement à T€ZOR ?
- Pas actuellement. T€ZOR ne propose pas de rôle utilisateur spécifique pour les cabinets. Les données sont transmises par export (fichier FEC provisoire + rapports PDF).
- L'export FEC provisoire est-il compatible avec mon logiciel ?
- Le format respecte la structure standard du FEC (18 colonnes, séparateur tabulation, encodage UTF-8). Il est généralement compatible avec les fonctions d'import des principaux logiciels comptables. Le nom du fichier inclut le SIREN et la date.
- Peut-on ajuster les numéros de compte avant export ?
- Oui. Les numéros de compte sont modifiables dans T€ZOR (sauf quatre numéros réservés). Cela permet d'aligner le plan comptable du CSE avec celui du cabinet avant l'export.
T€ZOR est également disponible en marque blanche pour les cabinets comptables.
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